配合證監(jiān)會《公司債券發(fā)行試點辦法》和交易所《公司債券上市規(guī)則》的實施，上證所昨日(9月20日)專門發(fā)布《關(guān)于公司債券發(fā)行、上市、交易有關(guān)事宜的通知》，對試點期間公司債發(fā)行、上市、交易各環(huán)節(jié)的細(xì)節(jié)作出更細(xì)致的規(guī)定。

　　根據(jù)《通知》，試點期間公司債券發(fā)行原則上采用“網(wǎng)上發(fā)行和網(wǎng)下發(fā)行”相結(jié)合的方式。網(wǎng)上發(fā)行是將一定比例的公司債券，按確定的發(fā)行價格和利率，通過上證所競價交易系統(tǒng)面向社會公眾投資者公開發(fā)行。試點期間，上證所對公司債券網(wǎng)上發(fā)行不收取發(fā)行手續(xù)費。網(wǎng)上發(fā)行以1000元面值為一個認(rèn)購單位。

　　關(guān)于公司債券的現(xiàn)貨交易，《通知》規(guī)定，試點期間公司債券現(xiàn)貨交易可在上證所競價交易系統(tǒng)和固定收益證券綜合電子平臺同時進行，并使用相同的證券代碼和證券簡稱，按證券賬戶進行申報，并實行凈價交易、全價結(jié)算。公司債券現(xiàn)貨在電子平臺采取報價交易的，每筆買賣報價數(shù)量為1000手或其整數(shù)倍，報價按每1000手逐筆進行成交。當(dāng)日通過競價系統(tǒng)(電子平臺)買入的公司債券，可于當(dāng)日通過該系統(tǒng)(平臺)賣出，也可于次一交易日通過電子平臺(競價系統(tǒng))賣出。電子平臺的一級交易商可向上證所申請，對在電子平臺掛牌的公司債券進行做市及辦理與其客戶的協(xié)議交易。

　　符合以下條件之一的公司債券，可作為新質(zhì)押式回購的質(zhì)押券：公司債券發(fā)行人是中央直屬的國有獨資企業(yè)；公司債券由工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、國家開發(fā)銀行之一提供全額無條件不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保或者提供足額資產(chǎn)抵押擔(dān)保；主體評級和債券評級為AAA級；以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他公司債券。

　　《通知》表示，公司債券發(fā)行人應(yīng)按照《公司債券上市規(guī)則》履行持續(xù)信息披露義務(wù)。發(fā)行人出現(xiàn)影響或可能影響公司債券還本付息的重大事件，交易所可以視情況暫停公司債券現(xiàn)貨及回購交易。如公司債券發(fā)行人為上證所上市公司，其股票停牌，上證所可以視情況決定暫停公司債券的現(xiàn)貨交易及回購交易，直至相關(guān)當(dāng)事人作出公告的下一交易日予以復(fù)牌。上證所還將對公司債券交易實行實時監(jiān)控，對交易出現(xiàn)異常波動或涉嫌違法違規(guī)交易的公司債券可實施特別停牌并予以公告，停牌及復(fù)牌的時間和方式由上證所決定。對異常交易及其他違法違規(guī)行為，按照上證所相關(guān)規(guī)定處理。

　　此外，《通知》要求會員及其他從事債券交易的機構(gòu)在從事公司債券業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立完備的業(yè)務(wù)管理制度及風(fēng)險控制機制。參與公司債券交易應(yīng)實施賬戶余額控制，不得賣空。(王璐)